广东省审计厅多管齐下抓好内部审计专项检查整改落实“回头看”

        为深入贯彻落实《审计署关于内部审计工作的规定》和《广东省内部审计工作规定》，进一步加强对省属企业内部审计工作的指导监督，确保企业按时保质落实整改，打通审计监督“最后一公里”，近日，广东省审计厅对24家省属企业内部审计专项检查整改落实情况进行“回头看”，全力做好审计“后半篇文章”。

       一是周密部署工作方案。为切实有效开展内部审计专项检查整改落实“回头看”工作，成立由内审处主要负责人为组长的检查小组，制定详细工作方案，确定工作目标，明确检查内容，重点关注企业整改过程中出现的难点及堵点，按照“核实分析阶段”“现场检查阶段”及“汇总报告阶段”三个步骤，逐步推进问题的整改落实。

       二是细化整改工作台账。根据内审专项检查指出的问题建立整改台账，逐一列出问题清单，落实整改责任人，细化整改措施，明确整改时间，压实整改责任。核查企业提交的整改材料，采取“挂销号”动态管理办法，逐项内容逐条问题对账销号，做好整改工作的清零销号。

       三是科学分类指导整改。坚持问题导向，创新整改方式方法，着力加大整改分类指导力度。将检查发现的问题划分为三类，对可在短期内整改到位的常规类问题，坚决立行立改；对今后须逐步规范的管理类问题积极举一反三，建章立制，持续推动内部审计领域规范治理，努力扩大整改战果；对短期内还不具备整改到位条件的体制机制类问题，加快推进深化改革创新，积极创造解决问题的条件。

       四是充分发挥监督合力。内审处积极加强与审计专员办在日常工作中的联动，建立工作协同机制，审计专员办配合内审处做好对省属国有企业内审工作日常的指导监督及整改落实，双方紧密协作，共享省属国有企业内部审计专项检查的成果，共同参与对内部审计专项检查整改落实情况“回头看”，形成常态化内部审计监督合力。

       五是逐户走访对账销号。检查组联合所属企业审计专员，与企业分管或协管内部审计领导、内部审计负责人及内部审计相关人员召开“回头看”座谈会，强调新形势新政策下做好内部审计工作的重要性，促进企业提升对内部审计工作的认识。同时，检查组现场核实企业整改佐证材料，抽取企业实施的项目检验整改成效，确保企业整改过硬过关。

       通过“回头看”，24家省属企业内部审计整改落实成效显著，内部审计工作得到高度重视，内部审计机构职能进一步调整优化，内部审计力量得以充实，内部审计质量控制不断提高。（转载自广东省审计厅）